Какие налоги платить и какую отчетность сдавать в феврале | Жиза
Налоги и отчётность в феврале: что платить и сдавать

Налоги и отчётность в феврале: что платить и сдавать

Жиза — проект Эвотора о малом бизнесе

Чтобы не платить штрафы и пени, сдавайте отчётность и платите налоги вовремя. Мы собрали для вас важные события налогового календаря. А ещё — полезные сервисы для владельцев смарт-терминала «Эвотор». Они помогут составить отчёт, рассчитать сумму налога и подготовить квитанцию.

ООО и ИП с сотрудниками

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет, если не сделать Документ
15 февраля Выплатить заработную плату сотрудникам На расчётный счёт сотрудника или наличными из кассы Компенсация работнику: 1/150 ключевой ставки ЦБ от невыплаченной зарплаты за каждый день задержки зарплаты.
Штраф (ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ):
— для должностных лиц — от 10 000 ₽ до 20 000 ₽ или предупреждение;
— для ИП — от 1000 ₽ до 5000 ₽;
— для организации — от 30 000 ₽ до 50 000 ₽.
Выдайте сотруднику расчётный листок
Пример
Можно направить листок по электронной почте
17 февраля Заплатить НДФЛ с заработной платы сотрудников не позднее следующего рабочего дня после выплаты зарплаты В ИФНС по месту регистрации Штраф — 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Заплатить страховые взносы за сотрудников:
— на пенсионное страхование 22%;
— на медицинское страхование 5,1%;
— на социальное страхование 2,9%.
В ИФНС по месту регистрации Штраф — 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно, — вдвое больше (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Заплатить страховые взносы на травматизм: от 0,2% до 8%. Сколько платить, узнайте на сайте ФСС В ФСС по месту регистрации Штраф — 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить. Если фонд докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно, — вдвое больше (п. 26.29 закона № 125-ФЗ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте ФСС
Сдать отчёт СЗВ-М за январь 2020:
— на всех сотрудников, которые работали по трудовому договору, даже если они в декрете или не получали заработную плату;
— на подрядчиков, которым платили по договору ГПХ и начисляли страховые взносы
В ПФР по месту регистрации Штраф — 500 ₽ за каждого работника, если (ст. 17 закона № 27-ФЗ):
— не подали отчёт;
— опоздали с отчётом;
— не подали информации о застрахованном лице;
— подали неполную или недостоверную информацию о застрахованном лице.
Бланк — на сайте ПФР
Пример заполнения
Отчёт можно сформировать в программе Документы ПУ-6 от ПФР
28 февраля Заплатить НДФЛ, если в январе 2020 года у сотрудников были больничные или отпускные В ИФНС по месту регистрации Штраф — 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
15 февраля
Что сделать
Выплатить заработную плату сотрудникам
Куда сдавать/платить
На расчётный счёт сотрудника или наличными из кассы
Что будет, если не сделать
Компенсация работнику: 1/150 ключевой ставки ЦБ от невыплаченной зарплаты за каждый день задержки зарплаты.
Штраф (ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ):
— для должностных лиц — от 10 000 ₽ до 20 000 ₽ или предупреждение;
— для ИП — от 1000 ₽ до 5000 ₽;
— для организации — от 30 000 ₽ до 50 000 ₽.
Документ
Выдайте сотруднику расчётный листок
Пример
Можно направить листок по электронной почте
Срок, не позднее
17 февраля
Что сделать
Заплатить НДФЛ с заработной платы сотрудников не позднее следующего рабочего дня после выплаты зарплаты
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Что сделать
Заплатить страховые взносы за сотрудников:
— на пенсионное страхование 22%;
— на медицинское страхование 5,1%;
— на социальное страхование 2,9%.
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно, — вдвое больше (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Что сделать
Заплатить страховые взносы на травматизм: от 0,2% до 8%. Сколько платить, узнайте на сайте ФСС
Куда сдавать/платить
В ФСС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить. Если фонд докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно, — вдвое больше (п. 26.29 закона № 125-ФЗ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте ФСС
Что сделать
Сдать отчёт СЗВ-М за январь 2020:
— на всех сотрудников, которые работали по трудовому договору, даже если они в декрете или не получали заработную плату;
— на подрядчиков, которым платили по договору ГПХ и начисляли страховые взносы
Куда сдавать/платить
В ПФР по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 500 ₽ за каждого работника, если (ст. 17 закона № 27-ФЗ):
— не подали отчёт;
— опоздали с отчётом;
— не подали информации о застрахованном лице;
— подали неполную или недостоверную информацию о застрахованном лице.
Документ
Бланк — на сайте ПФР
Пример заполнения
Отчёт можно сформировать в программе Документы ПУ-6 от ПФР
Срок, не позднее
28 февраля
Что сделать
Заплатить НДФЛ, если в январе 2020 года у сотрудников были больничные или отпускные
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой

ООО на ОСН

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет, если не сделать Документ
25 февраля Перечислить третий платёж 1/3 НДС за четвёртый квартал 2019 года или заплатить всю сумму налога сразу В ИФНС по месту регистрации Пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1-го по 30-й день просрочки. С 31-го дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, то штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно, — вдвое больше (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
28 февраля Если в январе 2019 года заработал больше 5 000 000 ₽, заплатить ежемесячный аванс по налогу на прибыль — касается новых организаций В ИФНС по месту регистрации Пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1-го по 30-й день просрочки. С 31-го дня — 1/150 (п. 4 ст. 75 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
25 февраля
Что сделать
Перечислить третий платёж 1/3 НДС за четвёртый квартал 2019 года или заплатить всю сумму налога сразу
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1-го по 30-й день просрочки. С 31-го дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, то штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно, — вдвое больше (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
28 февраля
Что сделать
Если в январе 2019 года заработал больше 5 000 000 ₽, заплатить ежемесячный аванс по налогу на прибыль — касается новых организаций
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1-го по 30-й день просрочки. С 31-го дня — 1/150 (п. 4 ст. 75 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой

ИП на ОСН

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет, если не сделать Документ
25 февраля Перечислить третий платёж 1/3 НДС за четвёртый квартал 2019 года или заплатить всю сумму налога сразу В ИФНС по месту регистрации Пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1-го по 30-й день просрочки. С 31-го дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, то штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно — вдвое больше (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
25 февраля
Что сделать
Перечислить третий платёж 1/3 НДС за четвёртый квартал 2019 года или заплатить всю сумму налога сразу
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1-го по 30-й день просрочки. С 31-го дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, то штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно — вдвое больше (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой

ООО с земельными участками

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет, если не сделать Документ
3 февраля Подать декларацию по земельному налогу за 2019 год (ст. 389 НК РФ) В ИФНС по месту нахождения земельного участка Штраф — 5% от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки минимум 1000 ₽, даже по нулевой декларации, максимум — 30% (ст. 119 НК РФ) Бланк
Пример заполнения
Можно сформировать в Программе ФНС Налогоплательщик ЮЛ
Срок, не позднее
3 февраля
Что сделать
Подать декларацию по земельному налогу за 2019 год (ст. 389 НК РФ)
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту нахождения земельного участка
Что будет, если не сделать
Штраф — 5% от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки минимум 1000 ₽, даже по нулевой декларации, максимум — 30% (ст. 119 НК РФ)
Документ
Бланк
Пример заполнения
Можно сформировать в Программе ФНС Налогоплательщик ЮЛ

ООО с автомобилями

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет, если не сделать Документ
3 февраля Подать декларацию по транспортному налогу за 2019 год (ст. 358 НК РФ) В ИФНС по месту регистрации Штраф — 5% от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки минимум 1000 ₽, даже по нулевой декларации, максимум — 30% (ст. 119 НК РФ) Бланк
Пример заполнения
Можно сформировать в Программе ФНС Налогоплательщик ЮЛ
Срок, не позднее
3 февраля
Что сделать
Подать декларацию по транспортному налогу за 2019 год (ст. 358 НК РФ)
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 5% от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки минимум 1000 ₽, даже по нулевой декларации, максимум — 30% (ст. 119 НК РФ)
Документ
Бланк
Пример заполнения
Можно сформировать в Программе ФНС Налогоплательщик ЮЛ

ООО и ИП, которые импортировали товары из стран ЕАЭС в январе 2020 года

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет, если не сделать Документ
20 февраля Подать декларацию по косвенным налогам и заплатить «импортный» НДС за январь 2020 года В ИФНС по месту регистрации Штраф — 5% от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки: от 1000 ₽ до 30%. Если налог нулевой, придётся заплатить минимальный штраф (ст. 119 НК РФ) Бланк
Пример заполнения
Бланк можно сформировать в программе налоговой Таможенный союз
Срок, не позднее
20 февраля
Что сделать
Подать декларацию по косвенным налогам и заплатить «импортный» НДС за январь 2020 года
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет, если не сделать
Штраф — 5% от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки: от 1000 ₽ до 30%. Если налог нулевой, придётся заплатить минимальный штраф (ст. 119 НК РФ)
Документ
Бланк
Пример заполнения
Бланк можно сформировать в программе налоговой Таможенный союз

Сэкономьте время на подаче отчётности, если у вас Эвотор

Для ИП

Для юридических лиц

Опубликовано 28 января 2020

Инструкция: как зарегистрировать товарный знак

Допустим, вы шьёте детскую одежду, вложились в рекламу и раскрутились. И тут узнаёте, что кто-то производит вещи под вашим логотипом. Чтобы конкуренты не нажились на вашем имени, зарегистрируйте свой логотип как товарный знак. Рассказываем по пунктам, как это сделать.

Чтобы бизнес зарабатывал, каждый сотрудник должен приносить пользу. Оценить его работу помогут цифры. Рассказываем, как с помощью нескольких показателей вычислить ленивого, некомпетентного или вороватого сотрудника.

«Продажи у неё будут невероятные»: как Паттерсон из идеи сделал продукт

Изобретатель был доволен своей кассой, но для других она была неудобной. Предприниматель купил кассу, внёс в неё сотни изменений, изготовил корпус из стали и построил успешный бизнес. Рассказываем, как ему это удалось.

Какому бизнесу нужен товарный знак

Если вы открыли кафе или производство одежды, у вас есть вывеска с красивым названием или свой стиль, вам может понадобиться защита от плагиата. Мы разобрались, кому стоит регистрировать товарный знак, а кому — нет.