Какие налоги платить и какую отчетность сдавать в ноябре | Жиза
Налоги и отчётность в ноябре: что платить и сдавать

Налоги и отчётность в ноябре: что платить и сдавать

Жиза — проект Эвотора о малом бизнесе
Иллюстратор

Чтобы не платить штрафы и пени, сдавайте отчётность и платите налоги вовремя. Мы собрали для вас важные события налогового календаря. А ещё — полезные сервисы для владельцев смарт-терминала «Эвотор». Они помогут составить отчёт, рассчитать сумму налога и подготовить квитанцию.

ООО и ИП с сотрудниками

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет если не сделать Документ
15 ноября Выплатить заработную плату сотрудникам На расчётный счёт сотрудника или наличными из кассы Компенсация работнику: 1/150 ключевой ставки ЦБ от невыплаченной зарплаты за каждый день задержки зарплаты.
Штраф (ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ):
— для должностных лиц — от 10 000 ₽ до 20 000 ₽ или предупреждение;
— для ИП — от 1000 ₽ до 5000 ₽;
— для организации — от 30 000 ₽ до 50 000 ₽
Выдайте сотруднику расчётный листок
Пример
Заплатить НДФЛ с заработной платы сотрудников не позднее следующего рабочего дня после выплаты зарплаты В ИФНС по месту регистрации Штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Заплатить страховые взносы за сотрудников:
— на пенсионное страхование 22%,
— на медицинское страхование 5,1%,
— на социальное страхование 2,9%
В ИФНС по месту регистрации Штраф 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно — вдвое больше (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Заплатить страховые взносы на травматизм: от 0,2% до 8%. Сколько платить, узнайте на сайте ФСС В ФСС по месту регистрации Штраф 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить.Если фонд докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно — вдвое больше (п. 26.29 закона № 125-ФЗ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте ФСС
Сдать отчёт СЗВ-М за октябрь 2019:
— на всех сотрудников, которые работали по трудовому договору, даже если они не получали заработную плату или находятся в декрете,
— на подрядчиков, которым платили по договору ГПХ и начисляли страховые взносы
В ПФР по месту регистрации Штраф 500 ₽ за каждого работника за (ст. 17 закона № 27-ФЗ):
— отсутствие отчёта;
— опоздание с отчётом;
— неподачу информации о застрахованном лице;
— неполную или недостоверная информация о застрахованном лице.
Бланк — на сайте ПФР
Пример заполнения
Отчёт можно сформировать в программе Документы ПУ-6 от ПФР
29 ноября Заплатить НДФЛ, если в ноябре 2019 года у сотрудников были больничные или отпускные В ИФНС по месту регистрации Штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ) Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
1-15 ноября
Что сделать
Выплатить заработную плату сотрудникам
Куда сдавать/платить
На расчётный счёт сотрудника или наличными из кассы
Что будет если не сделать
Компенсация работнику: 1/150 ключевой ставки ЦБ от невыплаченной зарплаты за каждый день задержки зарплаты.
Штраф (ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ):
— для должностных лиц — от 10 000 ₽ до 20 000 ₽ или предупреждение;
— для ИП — от 1000 ₽ до 5000 ₽;
— для организации — от 30 000 ₽ до 50 000 ₽
Документ
Выдайте сотруднику расчётный листок
Пример
Срок, не позднее
1-15 ноября
Что сделать
Заплатить НДФЛ с заработной платы сотрудников не позднее следующего рабочего дня после выплаты зарплаты
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет если не сделать
Штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
15 ноября
Что сделать
Заплатить страховые взносы за сотрудников:
— на пенсионное страхование 22%,
— на медицинское страхование 5,1%,
— на социальное страхование 2,9%.
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет если не сделать
Штраф 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно — вдвое больше (ст. 122 НК РФ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
15 ноября
Что сделать
Заплатить страховые взносы на травматизм: от 0,2% до 8%. Сколько платить, узнайте на сайте ФСС
Куда сдавать/платить
В ФСС по месту регистрации
Что будет если не сделать
Штраф 20% от суммы взносов, которую нужно было заплатить.Если фонд докажет, что предприниматель не заплатил взносы умышленно — вдвое больше (п. 26.29 закона № 125-ФЗ)
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте ФСС
Срок, не позднее
15 ноября
Что сделать
Сдать отчёт СЗВ-М за октябрь 2019:
— на всех сотрудников, которые работали по трудовому договору, даже если они не получали заработную плату или находятся в декрете,
— на подрядчиков, которым платили по договору ГПХ и начисляли страховые взносы
Куда сдавать/платить
В ПФР по месту регистрации
Что будет если не сделать
Штраф 500 ₽ за каждого работника за (ст. 17 закона № 27-ФЗ):
— отсутствие отчёта;
— опоздание с отчётом;
— неподачу информации о застрахованном лице;
— неполную или недостоверная информация о застрахованном лице.
Документ
Бланк — на сайте ПФР
Пример заполнения
Отчёт можно сформировать в программе Документы ПУ-6 от ПФР
29 ноября
Заплатить НДФЛ, если в ноябре 2019 года у сотрудников были больничные или отпускные
В ИФНС по месту регистрации
Штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить (ст. 122 НК РФ)
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой

ООО на ОСН

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет если не сделать Документ
25 ноября Перечислить третий платёж 1/3 НДС за 3 квартал 2019 года, если платите частями В ИФНС по месту регистрации Пеня 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1 по 30 день просрочки. С 31 дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно — вдвое больше Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
28 ноября Если в октябре 2019 года заработал больше 5 млн. руб, заплатить ежемесячный аванс по налогу на прибыль. Касается новых организаций или тех, кто обязан платить авансовые платежи по налогу на прибыль В ИФНС по месту регистрации Пеня 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1 по 30 день просрочки. С 31 дня — 1/150 Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
25 ноября
Что сделать
Перечислить третий платёж 1/3 НДС за 3 квартал 2019 года, если платите частями
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет если не сделать
Пеня 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1 по 30 день просрочки. С 31 дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно — вдвое больше.
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
28 ноября
Что сделать
Если в октябре 2019 года заработал больше 5 млн. руб, заплатить ежемесячный аванс по налогу на прибыль. Касается новых организаций или тех, кто обязан платить авансовые платежи по налогу на прибыль
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет если не сделать
Пеня 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1 по 30 день просрочки. С 31 дня — 1/150
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой

ИП на ОСН

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет если не сделать Документ
25 ноября Перечислить третий платёж 1/3 НДС за 3 квартал 2019 года, если платите частями В ИФНС по месту регистрации Пеня 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1 по 30 день просрочки. С 31 дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно — вдвое больше. Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой
Срок, не позднее
25 ноября
Что сделать
Перечислить третий платёж 1/3 НДС за 3 квартал 2019 года, если платите частями
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет если не сделать
Пеня 1/300 ставки рефинансирования ЦБ с 1 по 30 день просрочки. С 31 дня — 1/150. Если причина просрочки — занижение налоговой базы, штраф 20% от суммы, которую нужно было заплатить. Если налоговая докажет, что бизнесмен занизил налоговую базу умышленно — вдвое больше.
Документ
Платёжку с правильными реквизитами можно сформировать на сайте налоговой

ООО и ИП, которые импортировали товары из стран ЕАЭС в октябре 2019 года

Срок, не позднее Что сделать Куда сдавать/платить Что будет если не сделать Документ
20 ноября Подать декларацию по косвенным налогам и заплатить «импортный» НДС за октябрь 2019 года В ИФНС по месту регистрации Штраф 5 % от суммы налога, которая должна быть в декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки: от 1000 ₽ до 30 %. Если налог нулевой, придётся заплатить минимальный штраф (ст. 119 НК РФ) Бланк
Пример заполнения
можно сформировать в Программе ФНС Таможенный союз
Срок, не позднее
20 ноября
Что сделать
Подать декларацию по косвенным налогам и заплатить «импортный» НДС за октябрь 2019 года
Куда сдавать/платить
В ИФНС по месту регистрации
Что будет если не сделать
штраф по статье 119 НК РФ, составит 5 % от суммы налога, которая должна быть в декларации за каждый полный или неполный месяц просрочки. Минимум это 1000 рублей, даже по декларации, в которой указан 0 к уплате. Максимум 30 %
Документ
Бланк
Пример заполнения
можно сформировать в Программе ФНС Таможенный союз

Сэкономьте время на подаче отчётности, если у вас Эвотор

Для ИП

Для юридических лиц

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите 111 Ctrl+Enter.

Опубликовано 31 октября 2019

Как закрылся технологический стартап, который привлёк 350 000 долларов

В 2016 году ребята из Питера воодушевились успехом индийской гостиничной сети и открыли компанию Roomp. Они зажгли идеей инвесторов, и те вложили в компанию 350 000 долларов. Но за два года её так и не удалось раскрутить. Мы расспросили ребят, как так вышло.

Ирина два года дарила гостям каждый пятый кофе, а когда подсчитала затраты на акцию, — прослезилась. Она потратила полмиллиона рублей, но так и не поняла, приводит ли акция гостей. Разбираемся, как не разориться на программе лояльности.

Желание дать людям работу может довести до суда. Указал в объявлении, что нужен водитель со своим автомобилем — штраф. Не сообщил государству про вакансию — снова штраф. Рассказываем, за что ещё могут оштрафовать работодателя.

Когда рязанский парень согласился открыть кафе-кальянную, он не мог себе представить, что из-за бизнеса потеряет лучшего друга и пять лет будет выплачивать долги. Он рассказывает, как так вышло, и разбирает свои ошибки.

8619

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: