Что такое финансовая модель и зачем она вам

Кому нужна финмодель и как она выглядит 

Финансовая модель бизнеса — это таблица с его ключевыми показателями: от конверсии сайта до расходов на содержание офиса. Она помогает понять, какие показатели и с какой силой влияют на прибыль компании, а также «проиграть» разные сценарии. 

Вот так она может выглядеть:

Например, в конце 2025 года многие компании использовали финансовую модель, чтобы понять, что будет, если в 2026 к расходам добавится НДС или на каком налоговом режиме выгоднее работать. 

При этом не важно, какой у вас бизнес: IT-компания или сеть парикмахерских для животных — финансовая модель будет полезна в любом случае.

Как составить финансовую модель и пользоваться ей

Чтобы собрать финансовую модель не нужно никаких специальных сервисов — всё делается в Excel или Google Sheets. Если с финансами в компании работает несколько человек или вы часто находитесь в разъездах, рекомендуем использовать Гугл — так доступ будет у всех, кому он нужен, а зайти в таблицу можно будет из любого места с интернетом, а не только с рабочего компьютера. 

Таблицу можно составить с нуля, но если вы не очень разбираетесь в формулах, не хотите тратить много времени на сбор таблицы или пока хотите просто посмотреть, как работает инструмент, можно использовать готовый шаблон финансовой модели. Там уже есть данные — сначала потренируетесь на них, а потом заполните своими.

Шаг 1: соберите и внесите данные

Отразите в финансовой модели все этапы работы бизнеса — за счёт чего формируется выручка и какие расходы придётся нести. В нашем шаблоне взяты основные метрики: посетители сайта, конверсии в заказ и оплату, средний чек, себестоимость, расходы по статьям, налоги.

Данные, которые вы внесёте в таблицу, станут отправной точкой для финансового моделирования — исходя из них построится вся финансовая модель и вы получите возможность влиять на показатели.

Шаг 2: изучите раздел ОПиУ

После внесения данных у вас получится готовая к использованию финансовая модель из двух разделов: сокращенной версии отчетов ОПиУ и ДДС. 

Раздел с ОПиУ отражает финансовый результат периода — месяца или года. Тут отражается прибыль бизнеса или проекта, а также рентабельность. Если показатели вас устраивает — отлично, нужно просто придерживаться выбранного курса. Если нет — меняйте значения в блоке «Ввод данных» и ищите оптимальный вариант. 

Чтобы было понятно, давайте посмотрим на примере: в наших тестовых данных бизнес выходит на прибыль в июле. При этом средний чек в первом месяце ведения финансовой модели — 10 000 ₽, а растет он каждые 3 месяца на 700 ₽.

Но что, если увеличивать средний чек раз в 2 месяца на 1 000 ₽, а еще наконец-то отказаться от бездушного опенспейса в пользу небольшого уютного офиса за 40 000 ₽ в месяц? В этом случае выйти в плюс получится уже в мае.

А еще раздел ОПиУ помогает определить показатели, больше влияющие на прибыль. Может оказаться, что вести долгие переговоры с арендодателем нет смысла — это почти не повлияет на результат, и силы лучше направить на рост конверсии в оплату, потому что это принесет компании дополнительные несколько миллионов.

Шаг 3: изучите раздел ДДС

Тут содержится информация о денежном потоке, а также сколько денег было, есть или будет на начало и конец периода — месяца или года. Если видите, что остаток на конец месяца отрицательный — это кассовый разрыв и нужно как-то исправлять ситуацию: просить у поставщиков отсрочку или скидку, вносить свои деньги, брать авансы с клиентов.

С этой частью таблицы тоже можно экспериментировать: смотреть, какие действия и процессы больше влияют на денежный поток, а какие — меньше, а также искать способы оптимизировать работу компании.

Что ещё нужно знать про финансовую модель

На старте может казаться, что вы никогда не разберетесь с финансовой моделью. Это нормально! Выделите время, посмотрите таблицу, меняйте показатели, следите за взаимосвязями и вы поймёте, что покорить её вполне реально. Ну и начинать лучше с готового шаблона — там уже есть цифры, на которых можно потренироваться, а также настроены все взаимосвязи и формулы. Научитесь «на кошках», а потом построите свою финансовую модель.  

Не стоит гнаться за суперточностью (по крайней мере в начале). Задача инструмента — показать взаимосвязи, а не каждую трату компании до копейки. Конечно, данные должны отражать реальность компании, но если на старте не получается вносить каждый рубль, ничего страшного — лучше не идеальная финансовая модель, чем ее полное отсутствие.

Чтобы финмодель помогала, а не вгоняла в тоску, делайте реалистичные прогнозы. Нет сомнений, что рост конверсии в покупку на 300% кратно увеличит прибыль, но сможете ли вы добиться такого показателя? Смотрите на реальность и имеющиеся ресурсы и ставьте адекватные и достижимые финансовые цели. И тогда всё обязательно получится!